Налоговые декларации в США — просто, на вашем языке

Декларацию в IRS обязаны подавать все граждане и резиденты США (включая держателей грин-карт), чей доход превышает установленный минимум — около $13 850 для одиноких и $27 700 для семейных пар в 2024 году. Также обязаны подавать декларации владельцы рабочих виз (H1B, L1, O1), получающие доход в США. Граждане США, проживающие за рубежом, обязаны декларировать свой мировой доход вне зависимости от страны проживания. Даже если ваш доход ниже порога, подача декларации может быть выгодна — например, для получения налогового возврата.

Неподача декларации влечёт серьёзные последствия. IRS может начислить штраф за несвоевременную подачу — до 25% от неуплаченного налога. Кроме того, начисляются проценты на задолженность. При длительной неподаче возможны более серьёзные санкции, включая уголовное преследование в крайних случаях. Для держателей грин-карт неподача декларации может стать основанием для проблем с иммиграционным статусом. Мы рекомендуем подавать декларацию вовремя, а если вы пропустили сроки — обратиться к специалисту как можно скорее.

Основной набор документов включает: SSN или ITIN, формы W-2 от работодателей, формы 1099 (при наличии), информацию о банковских счетах за рубежом для FBAR, данные об инвестиционных доходах. Для семейных пар понадобятся данные супруга(и) и детей. Если у вас есть доход от самозанятости, нужны будут записи о доходах и расходах. Не переживайте, если чего-то не хватает — мы подробно расскажем, какие документы нужны именно в вашем случае после первичной консультации.

Да, подать декларацию можно из любой точки мира. Граждане и резиденты США, проживающие за рубежом, имеют автоматическое продление срока подачи до 15 июня. Декларацию можно подать электронно (e-file) без необходимости присутствия в США. Мы работаем с клиентами из Германии, Израиля, ОАЭ и многих других стран, используя защищённые каналы связи для передачи документов. Весь процесс проходит онлайн — от первой консультации до подачи декларации.

FBAR (FinCEN Form 114) — это отчёт о зарубежных банковских счетах, который обязаны подавать граждане и резиденты США. Вы должны подать FBAR, если суммарный остаток на всех ваших зарубежных счетах в любой момент года превышал $10 000. Учитываются все счета: текущие, сберегательные, инвестиционные, пенсионные. Штраф за неумышленное нарушение может составить до $10 000 за каждый незадекларированный счёт. Мы поможем определить, нужно ли вам подавать FBAR, и подготовим отчёт правильно.

Основной срок подачи федеральной декларации — 15 апреля. Для проживающих за рубежом предусмотрено автоматическое продление до 15 июня. Можно запросить дополнительное продление до 15 октября, подав форму 4868. FBAR подаётся до 15 апреля с автоматическим продлением до 15 октября. Важно помнить, что продление срока подачи не означает продление срока уплаты налога — если вы должны налог, его нужно уплатить до 15 апреля, чтобы избежать процентов.

Оплата производится после того, как мы подготовим вашу декларацию и вы её одобрите. Мы принимаем банковские переводы, Zelle, PayPal и другие удобные способы оплаты. Предоплата не требуется — первичная консультация и оценка стоимости бесплатны. Полная стоимость услуг фиксируется до начала работы, никаких дополнительных платежей не возникает. Для постоянных клиентов и при заказе нескольких услуг действуют скидки.

Да, многие наши клиенты получают налоговый возврат (tax refund). Если в течение года с вашей зарплаты удерживалось больше налога, чем положено, вы имеете право на возврат разницы. Возврат также возможен при наличии налоговых кредитов — например, Child Tax Credit или Earned Income Tax Credit. Для проживающих за рубежом есть Foreign Tax Credit, который позволяет зачесть налоги, уплаченные в другой стране. Мы проверим все возможные вычеты и кредиты, чтобы максимизировать ваш возврат.